目 录
第一部分 商丘技师学院概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
九、机关运行经费支出情况说明
十、政府采购支出情况说明
十一、国有资产占用情况说明
十二、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 商丘技师学院概况
一、部门职责
本部门主要职责是:培养中高级技术人才,提高社会职业素质。技术工人培训、相关技能培训等。
二、机构设置
本部门属于一级预算单位,没有下属二级预算单位。
第二部分 2021年度部门决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计均为3602.16万元。与上年度相比,收、支总计各减少2152.53万元,下降37.4%。收入减少主要原因是21年实行新的会计制度,由权责发生制改为收付实现制,21年年末结余额度未计入本年收入。支出减少主要原因是21年项目支出减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计2821.11万元,其中:财政拨款收入2758.39万元,占97.77%;事业收入62.72万元,占2.22%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计3564.35万元,其中:基本支出3299.17万元,占92.56%;项目支出265.18万元,占7.44%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计均为3539.44万元。与上年度相比,财政拨款收、支总计各减少2215.25万元,下降38.49%。收入减少主要原因是21年实行新的会计制度,由权责发生制改为收付实现制,21年年末结余额度(1487万元)未计入本年收入。支出减少主要原因是21年项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3509.33万元,占支出合计(3564.35)的98.46%。与上年度相比,一般公共预算财政拨款支出减少790.26万元,下降18.38%。主要原因是21年项目支出减少。
(二)结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3509.33万元,主要用于以下方面:教育支出2713.52万元,占77.32%;社会保障与就业支出527.84万元,占15.04%;卫生健康支出64.09万元,占1.83%;住房保障支出203.87万元,占5.81%; 其他支出55.02万元,占1.57%。
(三)具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4187.1万元,支出决算为3509.33万元,完成年初预算的83.81%。其中:
1.2050302中等职业教育。年初预算为0万元,支出决算为79.39万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年人员编制数增加,长聘人员转为在编人员,工资福利等支出增加,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
2.2050303技校教育。年初预算为2274万元,支出决算为2634.13万元,完成年初预算的115.84%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年人员编制数增加,长聘人员转为在编人员,工资福利等支出增加,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
3.2080502事业单位离退休。年初预算为90万元,支出决算为110.32万元,完成年初预算的122.58%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年退休人员增多,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为148万元,支出决算为181.05万元,完成年初预算的122.33%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年人员编制数增加,长聘人员转为在编人员,养老保险等支出增加,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
5.2080799 其他就业补助支出。年初预算为0万元,支出决算为236.47万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是20年收到的项目资金(250万元)当年未支出,21年支出,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
6.2101102事业单位医疗。年初预算为59.3万元,支出决算为64.09万元,完成年初预算的108.08%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年人员编制数增加,长聘人员转为在编人员,医疗保险支出增加,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
7.2210201住房公积金。年初预算为160.7万元,支出决算为203.87万元,完成年初预算的126.86%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年人员编制数增加,长聘人员转为在编人员,住房公积金支出增加,超出预算部分为使用2020年结转资金支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3244.14万元。其中:人员经费2838.21万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费405.93万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.5万元,支出决算为4.6万元,完成预算的61.33%。2021年度“三公”经费支出决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据中央八项规定,厉行节约,减少三公经费等一般性支出。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,完成预算的0%,占0%;公务用车购置及运行费支出决算4.25万元,完成“三公”经费财政拨款支出预算(7.5万元)的56.67%,占三公经费财政拨款决算支出(4.6万元)的92.39%;公务接待费支出决算0.35万元,完成“三公”经费财政拨款支出预算的(7.5万元)的4.67%,占三公经费财政拨款决算支出(4.6万元)的7.61%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元,出国0人次0批次。
2.公务用车购置及运行费初预算为6万元,支出决算为4.25万元,完成年初预算的70.83%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据中央八项规定,厉行节约,减少三公经费等一般性支出。
公务用车购置支出为0 万元,购置车辆 0台。
公务用车运行支出4.25万元。主要用于车辆日常维护维修及车辆加油等方面支出。2021年期末,单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
3.公务接待费初预算为1.5万元,支出决算为0.35万元,完成年初预算的23.33%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据中央八项规定,厉行节约,减少三公经费等一般性支出。
外宾接待支出0万元。2021年共接待国(境)外来访团组0个、来访外宾0人次(不包括陪同人员)。来访人员主要包括:0。
其他国内公务接待支出0.35万元。主要用于其他单位人员来我校参观。2021年共接待校外来访团组3个、来宾7人次(不包括陪同人员)。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。
九、机关运行经费支出情况说明
2021年度机关运行经费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。(说明:我单位不是行政机关,也不是参照公务员管理事业单位,没有机关运行经费支出。)
十、政府采购支出情况说明
2021年度政府采购支出总额236.47万元,其中:政府采购货物支出236.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
十一、国有资产占用情况说明
2021年期末,我单位共有车辆3辆,其中:省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
十二、预算绩效情况说明
(一)绩效管理工作开展情况。
2021年度我校为开展整体支出绩效评价项目成立了绩效评价组。绩效评价主要采取以下方式:一是召开座谈会,听取学院资金筹措、使用管理及学院建设等方面情况介绍,了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等;二是对学院财务报表、账簿、凭证及相关的资料等进行核实;三是现场核查实物与账表是否相符,了解资产管理现状。通过以上方式全面了解整体支出的基本情况,为提出评价结论提供依据。
(二)项目绩效自评结果。
根据学院整体规划,2021年学院由老校区搬迁至新校区,新校区新建学生住宿楼等需要大笔资金;新校区部分房屋原为人社局孵化园,为适应教学工作开展,改善教学环境,需对其进行维修改造,也需要投入大量资金。故本年年初预算中,安排使用纳入预算管理的行政事业性收费600万元,用于新校区工程款支出,但因疫情原因相关收入未完成,支出较少。项目绩效未达到预期目标。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入:事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入:事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入:单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、基本支出:为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出:基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费:纳入同级财政预决算管理“三公”经费,指单位使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出:单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出:单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出:单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转:本年度或以前年度预算安排,已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余:本年度或以前年度预算安排,已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施,不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。